Das Altersvorsorgedepot startet am 1. Januar 2027. Wir fassen hier die wichtigsten Infos zusammen.

Wer wird gefördert?

Alle Pflichtversicherten in der gesetzlichen Rentenversicherung, Beamte, Selbständige, Künstler, Berufseinsteiger - die Zielgruppe für das Altersvorsorgedepot ist heterogen.

Wie hoch ist der Mindestbeitrag?

Ab 10 Euro wird gefördert: Um die staatlichen Zulagen (wie die Grundzulage oder Kinderzulagen) in voller Höhe zu erhalten, musst du nicht mehr – wie früher bei Riester oft kompliziert berechnet – einen bestimmten Prozentsatz deines Vorjahreseinkommens (z. B. 4 %) einzahlen. Es reicht ein sehr geringer Mindesteigenbeitrag von 10 Euro im Monat (bzw. 120 Euro im Jahr).

Bis 1.800 € / Jahr (Der geförderte Kernbereich): Beiträge bis zu dieser Höhe (150 € im Monat) stehen im Fokus der staatlichen Förderung. Hierfür erhalten Sparer – je nach eigenem Beitrag – eine maximale Grundzulage von bis zu 540 Euro pro Jahr (plus ggf. Kinderzulagen und einen Berufseinsteiger-Bonus).

Günstigerprüfung: Über eine automatische Günstigerprüfung rechnet das Finanzamt zudem aus, ob ein steuerlicher Sonderausgabenabzug noch vorteilhafter für dich ist.

Bis zu 6.840 € / Jahr (Der Gesamt-Höchstbetrag): Darüber hinaus erlaubt der Gesetzgeber im selben Depot zusätzliche eigene Einzahlungen von weiteren 5.040 Euro (sodass insgesamt maximal 6.840 Euro jährlich in den Vertrag eingezahlt werden können).

Für diesen übersteigenden Betrag gibt zwar keine direkten Zulagen mehr, aber das Geld profitiert während der gesamten Ansparphase von steuerlichen Vorteilen (wie dem Entfallen der jährlichen Vorabpauschale).

Stufe 1: Für die ersten 360 € Einzahlung zahlt der Staat 50 % (max. 180 €) dazu.

Stufe 2: Für weitere Einzahlungen bis 1.800 € gibt es 25 % Zuschuss (max. 360 €). Gesamt-Grundzulage: bis zu 540 € / Jahr.

Berufseinsteiger-Bonus: Unter 25 Jahren gibt es einmalig 200 € Extra-Bonus geschenkt!

Kinderbonus: Bis zu 300 € pro Kind / Jahr zusätzlich vom Staat.

Du kannst zwischen zwei Depotarten wählen:

Standard-Depot

Einfach & kostengedeckelt:

• Gesetzlicher Kostendeckel (max. 1 % Effektivkosten)
• Auswahl aus vorgeprüften, breit gestreuten Indexfonds (ETFs)
• Keine Abschlusskosten bis zum 18. Lebensjahr

Individual-Depot

Höhere Flexibilität:

• Kein fester Kostendeckel (individuell Broker-Gebühren)
• Freie Auswahl unter den zugelassenen Anleihen und ETFs (Positivliste)
• Möglichkeit zur aktiven Umgestatltung der Anlagestrategie

Steuerliche Vorteile

Das Altersvorsorgedepot profitiert von einer dreifachen steuerlichen Privilegierung während der Sparphase:

• E – Einzahlung Steuerfrei (Sonderausgabenabzug): Beitragszahlungen bis zu 6.840 € pro Jahr können in der Steuererklärung abgesetzt werden. Das Finanzamt prüft automatisch, ob Zulage oder Steuerrückerstattung günstiger ist.

• E – Erträge Steuerfrei (Keine Abgeltungsteuer): Dividenden, Zinsen und Kursgewinne bleiben in der kompletten Ansparphase zu 100 % steuerfrei!

• T – Taxed (Nachgelagerte Besteuerung): Erst bei Auszahlung im Ruhestand werden die Einnahmen versteuert – dann aber mit dem meist deutlich niedrigeren Steuersatz im Alter.

• Zusatz-Pluspunkt: Auszahlungen aus dem AVD sind für gesetzlich Versicherte frei von Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen.

Auszahlung und Entnahmen

• Flexibler Auszahlungsplan bis mind. zum 85. Lebensjahr oder klassische lebenslange Rente wählbar.
• Einmalzahlung: Bis zu 30 % des Kapitals können bei Renteneintritt sofort entnommen werden.

Zeit ist der größte finanzielle Hebel.

Wie wichtig es ist, möglichst früh zu starten, zeigen die folgenden Grafiken:

Wer mit 20 Jahren mit 10 Euro Einzahlung pro Monat startet und das kontinuierlich bis 65 Jahre durchhält, hat 22.100 Euro mehr als jemand der erst mit 25 Jahren anfängt.

Wer mit 20 bereits 150 Euro pro Monat bis 65 Jahre einzahlt, verfügt mit 65 Jahren sogar über 232.400 Euro mehr.

Hinweis: Bei der Berechnung wurde eine durchschnittliche jährliche Rendite von 7 % angenommen. 

Noch mehr Infos findest du in unserem Podcast: